TRE:4614/02.04.00/2022
Kaupungin tytäryhtiöt ovat osallisina Nordean konsernitilipalvelussa, mikä mahdollistaa konsernin pääomien tehokkaan käytön, ulkopuolisen velan määrän minimoinnin sekä sisäisten luottolimiittien käyttämisen.
KKOy Tampereen Virastotalo on Tampereen kaupungin 100-prosenttisesti omistama yhtiö. Kaupunginvaltuusto päätti 22.2.2021 § 29 KKOy Tampereen Virastotalon perustamisesta sekä 13,0 milj. euron suuruisesta apporttisijoituksesta yhtiöön. Kaupunginhallituksen konsernijaosto hyväksyi 23.3.2021 § 27 yhtiön perustamissopimuksen sekä yhtiöjärjestyksen. Liiketoiminta- ja rahoitusjohtaja on myöntänyt yhtiölle 2,0 milj. euron luottolimiitin konsernitiliin liitetylle käyttöoikeustilille 5.5.2021 (§ 10 Käyttöoikeuden myöntäminen KKOy Tampereen Virastotalolle kaupungin konsernitiliin sekä luottolimiitin myöntäminen yhtiön tilille) ja konsernitililimiittiä on korotettu 14.6.2022 3,0 milj. euroon (§ 11 KKOy Tampereen Virastotalo konsernitililimiitin korottaminen).
Luottolimiitin käytöstä peritään korkoa 1 kk euribor + 1,5 %. Hinnoittelu vastaa markkinahinnoittelua. Nyt tehtävän korotuksen jälkeen luottolimiitin määrä on 15,0 milj. euroa. Yhtiön hallitus on päättänyt konsernitililimiitin korotuksen anomisesta ja hyväksynyt limiitin korotuksen ehdot kokouksessaan 26.1.2023 (liite). Apporttisijoitus tehtiin yhtiön perustamisvaiheessa sijoittamalla virastotalokiinteistö omaan pääomaan. Yhtiö maksaa konsernin sisäisellä luottolimiitillä kohteen uudisrakennuksen ja vanhan rakennuksen peruskorjauksen suunnittelu- ym. kuluja ja nyt tehtävän korotuksen jälkeen myös rakennusvaiheen alkua. Hankkeen rahoitusneuvotteluja on käyty usean rahoittajatahon kanssa ja usea taho on kiinnostunut myöntämään hankkeelle lainarahoituksen. Yhtiölle tullaan jonkin ajan kuluttua hankkimaan pitkäaikainen investointirahoitus, jolloin myös luottoliimiitin tarpeen oletetaan poistuvan tai ainakin merkittävästi alenevan.
Luottolimiitin määrä on hyväksyttävissä yhtiön liiketoimintaan suhteutettuna eikä yhtiön liiketoimintaan liity sellaista riskiä, mikä aiheuttaisi kaupungille merkittävän luottoriskin ja edellyttäisi luotolle pantattavan vakuutta kuntalain 129 §:n mukaisesti. Yhtiöllä ei ole muita velkojia, joten yhtiön omaisuuden voidaan katsoa olevan kaupungin hallussa osakeomistuksen perusteella.
Tampereen kaupungin konsernihallinnon toimintasäännön delegointiliitteen mukaan liiketoiminta- ja rahoitusjohtaja päättää kaupungin konsernitiliin myönnettävistä luottolimiiteistä.
KKOy Tampereen Virastotalon konsernitililin liitetty luottoimiitti korotetaan 15 milj. euroon toistaiseksi. Aiempi hinnoittelu pidetään ennallaan (Euribor 1kk + 1,50%).
Luotolle ei edellytetä vakuutta.