§ 12 Koronvaihtosopimusten muokkaaminen Nordea Bank Oyj:n kanssa

Päätöksen perustelut

Kaupungin ottolainoihin liittyvää riskienhallintaa toteutetaan valtuuston 16.9.2019 § 140 hyväksymän Rahoituksen ja sijoitustoiminnan periaatteiden mukaisesti. Korkoriskien hallinnassa keskeinen toimintamalli on nostaa kaupungin lainat pääasiassa vaihtuvakorkoisina ja hallita niihin liittyvää korkoriskiä lainoista erillisillä korkojohdannaissopimuksilla. Periaatteiden mukaisesti lainojen suojausaste pyritään pitämään 40 - 60 %:n välissä. Viime aikoina suojausaste on ollut haarukan ylälaidan tuntumassa.

Johdannaisportfoliota tarkastellaan aktiivisesti markkinakehitykseen ja markkinaennusteeseen peilaten ja tarkastelun yhteydessä on päädytty muokkaamaan koronvaihtosopimusta. Muokkauksessa hyödynnetään korkokäyrän muotoa lyhentämällä sopimusta, mikä mahdollistaa kiinteän koron selkeän laskun ja tekee suojausasteesta hieman jyrkemmin laskevan 2033 alkaen, josta eteenpäin alkavalle jaksolle voidaan myöhemmin otollisessa markkinatilanteessa tehdä uusi suojaus. 

Tampereen kaupunki on solminut Nordean kanssa 55 milj. euron koronvaihtosopimuksen (14.10.2019 § 18) ajanjaksolle 07.10.2019 - 07.10.2049 kiinteällä korolla 2,189 %. Koronvaihtosopimusta lyhennetään ja korko saadaan näin ollen alemmaksi tasolle 1,653 % ajanjaksolle 08.01.2024 - 07.01.2033. Nykyinen sopimus päättyy 8.1.2024 ja siihen saakka korkomaksut maksetaan normaalisti.

Hallintosäännön 36 §:n 12) mukaan konsernijohtaja päättää johdannaissopimuksista valtuuston hyväksymien rahoitus-​ ja sijoitustoiminnan periaatteiden mukaisesti. Konsernijohtaja on delegoinut tämän päätösvallan liiketoiminta-​ ja rahoitusjohtajalle päätöksellään 1.2.2023 § 10. Liiketoiminta- ja rahoitusjohtaja on hallintolain 28 §:n 1 momentin 7) kohdan perusteella esteellinen asiassa. Päätöksen tekee liiketoiminta- ja rahoitusjohtajan 1. varahenkilö.

Päätös

Nordea Bank Oyj:n kanssa solmittu 55 milj. euron koronvaihto-sopimus ajanjaksolle 07.10.2019 - 07.10.2049 kiinteällä korolla 2,189 % päätetään ennenaikaisesti ja tilalle solmitaan uusi koronvaihtosopimus kiinteällä korolla 1,653 % ajanjaksolle 08.01.2024 - 07.01.2033.