§ 5 Lyhytaikaisten lainojen nostaminen Kuntarahoitus Oyj:ltä ja Nordea Bank Oyj:ltä

Päätöksen perustelut

Liiketoiminta- ja rahoitusjohtajan 1. varahenkilö, rahoituspäällikkö Saara Unnanlahti:

Tampereen kaupungin lainanotto tapahtuu pääsääntöisesti joko nostamalla pitkäaikaista talousarviolainaa tai lyhytaikaista, alle 12 kuukauden mittaista lainaa kuntatodistusohjelmien puitteissa. Vuosittaisessa talousarviossa valtuusto päättää talousarviossa pitkäaikaisen lainanoton enimmäismäärän sekä valtuuksista nostaa lyhytaikaista lainaa maksuvalmiuden turvaamiseksi. 

Vuodelle 2025 pitkäaikaisten lainojen lisäys on 164,0 milj. euroa ja lyhytaikaisten lainojen nostovaltuutus 100,0 milj. euroa (kaupunginvaltuusto 11.11.2024 § 170 Vuoden 2025 talousarvion ja vuosien 2025–2028 taloussuunnitelman hyväksyminen sekä talousarvion yhteydessä käsiteltävät valtuustoaloitteet ja talousarvioon liittyvät asiat). Pitkäaikaisten lainojen lyhennykset vuonna 2025 ovat 43,4 milj. euroa, joten kaupungin pitkäaikainen lainamäärä kasvaa arviolta 120,6 milj. euroa.

Kaupunki ja kaupungin tytäryhtiöt ovat mukana konsernitilipalvelussa, koska tällä saavutetaan selkeitä hyötyjä, kun konsernin yhteiset tilivarat voidaan hyödyntää koko konsernin hyväksi ja näin minimoida ulkoisen rahoituksen määrä. Enimmillään konsernitilin saldon vaihtelut voivat olla hyvinkin suuria ja sen vuoksi konsernitilin saldon kehittymistä arvioidaan koko ajan ja kehitysennusteen mukaan ryhdytään tarvittaviin toimenpiteisiin. Kaupungin rahoituksen ja sijoittamisen periaatteiden mukaan tyypillisesti lyhytaikaista alle 12 kuukauden mittaista rahoitusta hankitaan kuntatodistusohjelmalla tai rahalaitosten luottolimiiteillä. Kuntatodistusohjelmasta on tehty vuoden 2024 aikana useita lyhytaikaisien lainojen nostoja ja nämä lyhytaikaiset lainat ovat olleet eri mittaisia, yleensä viikosta kahteen kuukauteen. Kuntatodistusohjelmat eivät itsessään tuota kustannuksia kaupungille, ainoastaan nostetuista lainoista maksetaan nostohetken mukainen laina-aikaa vastaava kiinteä korko.

Pitkäaikaista lainaa nostetaan tammikuussa 85 milj. euroa konsernijohtajan 19.12.2024 päätöksen § 236 Talousarviolainojen nostaminen Kuntarahoitus Oyj:ltä vuodelle 2025 perusteella. Osa tytäryhtiöistä on myös nostamassa lainarahoitusta, ja tällä on vaikutusta kaupungin lainannostotarpeeseen ja aikatauluun. Konsernitilin saldon kehittymistä arvioidaan koko ajan ja kehitysennusteen mukaan ryhdytään tarvittaviin toimenpiteisiin.

Kaupungin konsernitilin kassaennusteen perusteella on tarpeen nostaa kuntatodistusohjelmalla lyhytaikaista lainaa 40 milj. euroa ajalle 13. - 21.1.2025 ja lisäksi 40 milj. euroa ajalle 16. - 21.1.2025.

Kaupungilla on voimassa oleva kuntatodistusohjelma Nordea Bank Oyj:n, OP Yrityspankki Oyj:n ja Kuntarahoitus Oyj:n kanssa. Lyhytaikainen laina 40 milj. euroa ajalle 13. - 21.1.2025 kilpailutettiin OP Yrityspankki Oyj:n ja Kuntarahoitus Oyj:n kesken, sillä Nordean kuntatodistusohjelma on tällä hetkellä käytössä. Edullisempi oli Kuntarahoitus Oyj:n tarjous.

Nordeasta on tällä hetkellä nostettuna 40 milj. euron kuntatodistusohjelma konsernijohtajan päätöksellä 28.11.2024 § 200 Lyhytaikaisen lainan nostaminen Nordea Bank Oyj:ltä, ja tätä lyhytaikaista lainaa on tarkoituksenmukaista jatkaa kassaennusteen perusteella. Jatkettaessa vältytään tilisiirroilta ja mahdollisilta ajoituksellisilta haasteilta.

Hallintosäännön (1.1.2025) 33 § 11)-kohdan mukaan konsernijohtaja päättää kuntatodistusohjelmaan liittymisestä ja -ohjelman muutoksista sekä lyhytaikaisen lainan ottamisesta talousarvion rajoissa.

Päätös

Kuntarahoitus Oyj:n kuntatodistusohjelmalla nostetaan lyhytaikainen laina 40 milj. euroa ajalle 13. - 21.1.2025 korolla 3,05 %.

Nordea Bank Oyj:n kuntatodistusohjelmalla nostetaan lyhytaikainen laina 40 milj. euroa ajalle 16. - 21.1.2025 korolla 3,08 %.