§ 11 Tampereen Seudun Keskuspuhdistamo Oy:n konsernitilin luottolimiitti

Päätöksen perustelut

Kaupungin tytäryhtiöt ovat osallisina Nordean konsernitilipalvelussa,​ mikä mahdollistaa konsernin pääomien tehokkaan käytön,​ ulkopuolisen velan määrän minimoinnin sekä sisäisten luottolimiittien käyttämisen.

Tampereen Seudun Keskuspuhdistamo Oy on Tampereen kaupungin tytäryhtiö, josta kaupunki omistaa 71,2 %. Yhtiö on liitettynä kaupungin konsernitilijärjestelmään. Yhtiölle on ensin myönnetty 0,3 milj. euron luottolimiitti konsernitilijärjestelmään, jota on korotettu 10 milj. euroon liiketoiminta- ja rahoitusjohtajan päätöksellä  2.1.2023 § 1 Tampereen Seudun Keskuspuhdistamo Oy:n konsernitililimiitin korottaminen ja edelleen määräajaksi 20 milj. euroon liiketoiminta- ja rahoitusjohtajan päätöksellä 1.3.2023 § 6 Tampereen Seudun Keskuspuhdistamo Oy:n konsernitililimiitin korottaminen. 

Luottolimiitin käytöstä peritään korkoa 1 kk euribor + 1,​5 %. Hinnoittelu vastaa markkinahinnoittelua. Nyt esitettävän muutoksen jälkeen luottolimiitin määrä on 15,​0 milj. euroa. Yhtiön hallitus on päättänyt anoa toistaiseksi voimassaolevaa 15 milj. euron luottolimiittiä ja hyväksynyt limiitin korotuksen ehdot kokouksessaan 18.9.2025. Yhtiön kassavirtavaihtelut ovat suuria ja sen vuoksi luottolimiitti on perusteltu kassanhallinnan työkalu erityisesti toiminnan alkuvaiheessa. Hallituksen päätösote on salassa pidettävä viranomaisten toiminnan julkisuudesta annetun lain 24 §:n 20-kohdan perusteella.

Luottolimiitin määrä on hyväksyttävissä kassavirtavaihtelun perusteella ja yhtiön liiketoimintariskiin suhteutettuna. Yhtiön liiketoimintaan ei liity sellaista riskiä,​ mikä aiheuttaisi kaupungille merkittävän luottoriskin ja edellyttäisi luotolle pantattavan uutta vakuutta kuntalain 129 §:n mukaisesti. Jo vakuutena olevat yleispanttaukset kattavat myös luottolimiitin.

Varsinainen investointirahoitus toteutetaan rahoituslaitoksilta nostettavilla pitkäaikaisilla lainoilla. Tampereen Seudun Keskuspuhdistamo Oy:lle on myönnetty kaupungin omavelkainen takaus enintään 310,0 milj. euron lainan takaisin maksamisesta korkoineen ja muine lainaehtoineen enintään 30 vuoden laina-ajaksi (Tampereen kaupunginvaltuusto 23.4.2018 § 76 Omavelkaisen takauksen myöntäminen Tampereen Seudun Keskuspuhdistamo Oy:n lainoille). Tälle vastuulle on pantattu vakuudeksi valtuuston päätöksen mukaisesti 310 milj. euron suuruiset panttikirjat yhtiön irtaimeen omaisuuteen. Tämän lisäksi Tampereen kaupunginvaltuusto on tehnyt päätöksen hankkeen lisätakauksesta 10.6.2024 § 91 Omavelkaisen takauksen myöntäminen Tampereen Seudun Keskuspuhdistamo Oy:n lainoille,​ jolla Tampereen Seudun Keskuspuhdistamo Oy:n puolesta sitoudutaan omavelkaiseen takaukseen enintään 34,​0 milj. euron lainamäärän takaisin maksamisesta korkoineen ja muine lainaehtoineen enintään 31 vuoden laina-​ajaksi. Takauksella on kuntalain 129 §:n 1 momentin edellyttämä vastavakuus,​ sillä takauksen vakuudeksi Tampereen Seudun Keskuspuhdistamo Oy on pantannut kaupungille 40,​8 milj. euron edestä yrityksen irtaimeen omaisuuteen kohdistuvia yrityskiinnityksiä. Kaupunki on sitoutunut jakamaan vakuuden muiden takaajien kanssa omistus-​ ja takaussuhteiden mukaisesti. Yleispanttaussitoumus ja muiden omistajien kanssa solmitut vastatakaussitoumukset ovat asianmukaisesti allekirjoitettuja.

Konsernihallinnon toimintasäännön (konsernijohtajan päätös 1.9.2025 § 157) delegointiliitteen mukaan liiketoiminta-​ ja rahoitusjohtaja päättää kaupungin konsernitiliin myönnettävistä luottolimiiteistä. 

Päätös

Tampereen Seudun Keskuspuhdistamo Oy:lle myönnetään konsernitiliin 15 milj. euron luottolimiitti toistaiseksi voimassaolevana.

Hinnoittelu pidetään ennallaan (euribor 1 kk + 1,​50 %).

Luotolle ei edellytetä uutta vakuutta.