§ 12 Tampereen Tilapalvelut Oy:n konsernitililimiitin korottaminen

Päätöksen perustelut

Tampereen Tilapalvelut Oy:n konsernitililimiitin suuruus määriteltiin yhtiötä perustettaessa 2017. Yhtiön toiminnan volyymi on kasvanut merkittävästi. Tampereen Tilapalvelut Oy:n liikevaihto oli vuoden 2018 ensimmäisellä täydellä tilikaudella noin 115 miljoonaa euroa, ja vuonna 2024 yhtiön liikevaihto nousi 177,6 miljoonaan euroon. Liikevaihdon kasvu kertoo palveluiden kysynnän kasvusta, uusista palveluista ja yhtiön kyvystä vastata asiakastarpeisiin.

Kaupungin väestön ja palvelutarpeiden kasvaessa myös kiinteistöomaisuuden kehittäminen ja ylläpito tarvitsee lisää resursseja, mikä heijastuu suoraan Tilapalvelut Oy:n liikevaihtoon ja toiminnan laajenemiseen. ​Uudet rakennuskohteet, nykyisen kiinteistömassan laajentuva peruskorjaustoiminta ja teknisten palveluiden kasvu luovat lisää liikevaihtoa ja asettavat vaatimuksia yhtiön käyttöpääomalle ja investointikyvylle.​

Liikevaihdon kasvaessa yhtiön lyhytaikainen maksuvalmius ja varautuminen suurten hankkeiden menovirtoihin vaativat riittävän suurta konsernitililimiittiä. Kasvava liikevaihto merkitsee usein suurempia saamisten ja ostovelkojen määriä, jolloin käyttöpääoman tarve korostuu erityisesti suuria urakkamaksuja ja mahdollisia viivästyksiä silmällä pitäen. Yhtiön suuremmat käynnissä olevat ja tulevat hankkeet sekä laajentunut palveluvalikoima lisäävät hetkellistä rahoitustarvetta, jonka vuoksi konsernitililimiitin kasvattaminen on sekä taloudellisesti että toiminnallisesti perusteltua. Vuoden 2025 aikana konsernitilin saldo on vaihdellut kuukausitasolla tarkasteltuna voimakkaasti. Luottolimiitti on ollut enimmillään lähes kokonaan käytössä ja toisaalta keskisaldo on positiivinen 2 958 236,63 euroa.

Luottolimiitin käytöstä peritään korkoa 1 kk euribor + 1,​5 %. Hinnoittelu vastaa markkinahinnoittelua. Yhtiön hallitus on päättänyt anoa toistaiseksi voimassaolevaa 17 milj. euron luottolimiittiä ja hyväksynyt limiitin korotuksen ehdot kokouksessaan 25.9.2025. Hallituksen päätösote on salassa pidettävä viranomaisten toiminnan julkisuudesta annetun lain 24 §:n 20-kohdan perusteella.

Luottolimiitin määrä on hyväksyttävissä kassavirtavaihtelun perusteella ja yhtiön liiketoimintariskiin suhteutettuna. Yhtiön kassavirtavaihtelut ovat suuria ja luottolimiitti tulee olemaan ainoastaan hetkellisesti käytössä. Yhtiön liiketoimintaan ei liity sellaista riskiä,​ mikä aiheuttaisi kaupungille merkittävän luottoriskin ja edellyttäisi luotolle pantattavan vakuutta kuntalain 129 §:n mukaisesti.

Valtuusto on vuoden 2025 talousarvion hyväksyessään myöntänyt konsernijohtajalle tai tämän määräämälle oikeuden myöntää lyhytaikaisia antolainoja konserniyhteisöille yhteensä enintään 30 milj. euron määrään saakka.

Konsernihallinnon toimintasäännön (konsernijohtajan päätös 1.9.2025 § 157) delegointiliitteen mukaan liiketoiminta-​ ja rahoitusjohtaja päättää kaupungin konsernitiliin myönnettävistä luottolimiiteistä.

Vuoden 2025 aikana lyhytaikaisia antolainoja on myönnetty konserniyhteisöille yhteensä ennen tätä päätöstä 7,5 milj. euroa.

Päätös

Tampereen Tilapalvelut Oy:lle myönnetään konsernitiliin 17 milj. euron luottolimiitti toistaiseksi voimassaolevana.

Hinnoittelu pidetään ennallaan (euribor 1 kk + 1,​50 %).

Luotolle ei edellytetä vakuutta.