Päätöksen perustelut
Liiketoiminta- ja rahoitusjohtajan 1. varahenkilö, rahoituspäällikkö Saara Unnanlahti:
Kaupungin tytäryhtiöt ovat osallisina Nordean konsernitilipalvelussa, mikä mahdollistaa konsernin pääomien tehokkaan käytön, ulkopuolisen velan määrän minimoinnin sekä sisäisten luottolimiittien käyttämisen.
KKOy Tampereen Virastotalo on Tampereen kaupungin 100-prosenttisesti omistama yhtiö. Kaupunginvaltuusto päätti 22.2.2021 § 29 KKOy Tampereen Virastotalon perustamisesta sekä 13,0 milj. euron suuruisesta apporttisijoituksesta yhtiöön. Kaupunginhallituksen konsernijaosto hyväksyi 23.3.2021 § 27 yhtiön perustamissopimuksen sekä yhtiöjärjestyksen.
Liiketoiminta- ja rahoitusjohtaja on myöntänyt yhtiölle 2,0 milj. euron luottolimiitin konsernitiliin liitetylle käyttöoikeustilille 5.5.2021 (§ 10 Käyttöoikeuden myöntäminen KKOy Tampereen Virastotalolle kaupungin konsernitiliin sekä luottolimiitin myöntäminen yhtiön tilille). Konsernitililimiittiä on korotettu 3,0 milj. euroon liiketoiminta- ja rahoitusjohtajan päätöksellä 14.6.2022 § 11 ja 15. milj. euroon liiketoiminta- ja rahoitusjohtajan päätöksellä 1.3.2023 § 5.
Liiketoiminta- ja rahoitusjohtajan 1. varahenkilön päätöksellä 5.10.2023 § 16 KKOy Tampereen Virastotalon konsernitililimiittiä korotettiin 30 milj. euroon (KKOy Tampereen Virastotalo konsernitililimiitin korottamista koskevan päätöksen muuttaminen, TRE:4614/02.04.00/2022). Päätös tulee voimaan ehdolla, että konsernijohtaja hyväksyy päätöksellään luotolle pantattavat kiinteistökiinnitykset. Luottolimiitin käytöstä peritään korkoa 1 kk euribor + 1,5 %. Hinnoittelu vastaa markkinahinnoittelua.
Yhtiön hallitus on päättänyt konsernitililimiitin korotuksen anomisesta 33 milj. euroon ja hyväksynyt limiitin korotuksen ehdot kokouksessaan 1.9.2023. Tampereen kaupungin talousarvion 2023 mukaan konsernijohtajalle tai hänen määräämälleen konsernihallinnon viranhaltijalle annetaan oikeus myöntää lyhytaikaisia antolainoja konserniyhteisöille yhteensä enintään 30 milj. euron määrään saakka. Luottolimiitin määrä voidaan näin ollen korottaa maksimissaan 30,0 milj. euroon. Limiitin vakuudeksi yhtiö antaa konsernille kiinteistökiinnityksiä myönnettyä limiittiä vastaavan määrän.
Yhtiön kanssa solmitaan yleispanttaussitoumus joka on esityksen liitteenä. Yhtiö tulee ottamaan hankkeeseen rahoitusta kaupungin takauksella. Yhtiö ja omistajaohjausyksikkö ovat käyneet keskusteluja usean eri rahoittajatahon kanssa rahoituksen nostamisesta niin, että alkuvuonna 2024 nostetaan siihen mennessä käytössä olevaa luottolimiittiä hieman reilumpi rahoitus 35 milj. euroa ja kohteen valmistuttua toinen laina tai sitten yhdistetään jo aiemmin nostettu laina uuden lainamäärän kanssa yhdeksi lainaksi. KKOy Tampereen Virastotalon kokonaisrahoitus voi näin ollen koostua erillisistä ja vaiheittaisista lainaeristä. Hankkeen valmistuttua ja pitkäaikaisen rahoituksen varmistuttua konsernitililimiitin määrää tullaan laskemaan merkittävästi nykytasosta.
Yhtiö maksaa konsernin sisäisellä luottolimiitillä kohteen uudisrakennuksen ja vanhan rakennuksen peruskorjauksen suunnittelu- ym. kuluja sekä rahoittaa rakennusvaihetta.
Luottolimiitin määrä on hyväksyttävissä yhtiön liiketoimintaan suhteutettuna eikä yhtiön liiketoimintaan liity sellaista riskiä, mikä aiheuttaisi kaupungille merkittävän luottoriskin. Luotolle pantataan vakuus kuntalain 129 §:n mukaisesti. Näin ollen kunnan edut ovat turvatut riittävän kattavilla vakuuksilla.
Hallintosäännön 36 § 14)-kohdan mukaan konsernijohtaja päättää kaupungin varoista myönnettävien avustusten ja lainojen maksattamisesta sekä avustusten maksamisen keskeyttämisestä ja takaisinperinnästä sekä avustus-, takaus- ja lainaehtojen ja velkakirjojen hyväksymisestä sekä vähäisten kaupungin toimintaan liittyvien vakuuksien antamisesta