Valmistelija
Linnamaa Reija, Johtaja, Reija.Linnamaa@tampere.fi
Koskela Mikko, Talousjohtaja, mikko.koskela@tampere.fi
Perustelut
Kaupunginvaltuusto hyväksyi vuoden 2025 talousarvion 11.11.2024. Alkuperäisessä talousarviossa kaupungin tilikauden tulos on -39,6 milj. euroa ja nettoinvestoinnit 225,0 milj. euroa. Lisäksi kaupunginvaltuusto päätti 16.12.2024 Tampereen Särkänniemi Oy:n pääomittamisesta apportti- ja rahasijoituksena, minkä jälkeen tilikauden tulokseksi muodostui -28,8 milj. euroa ja nettoinvestoinneiksi 245,1 milj. euroa.
Talousarvion hyväksymisen jälkeen on ilmennyt tarpeita vuodelta 2024 säästyneiden investointi- ja käyttötalousmäärärahojen uudelleen budjetoinnille, eräitä muutostarpeita investointeihin ja käyttötalouteen, valtionosuusarvion päivitystarve sekä tekninen siirto sitovuustasojen välillä.
Vuoden 2024 muutetun talousarvion nettoinvestoinnit olivat 357,8 milj. euroa. Nettoinvestoinnit alittuivat tilinpäätöksen ennakkotiedon mukaan 47,5 milj. eurolla, sillä monien investointien käynnistyminen ja valmistuminen myöhästyi suunnitellusta. Jotta valtuuston jo kertaalleen hyväksymät investoinnit voidaan toteuttaa suunnitellusti, esitetään vuodelta 2024 käyttämättä jääneitä investointimäärärahoja budjetoitavaksi uudelleen noin 44,2 milj. euroa. Summasta noin 28,9 milj. euroa on talonrakennusinvestointeja. Viiden tähden keskusta- ja Hiedanranta-kehitysohjelmien uudelleenbudjetointiesitykset ovat yhteensä 7,6 milj. euroa.
Yhdyskuntakunnan investointimenoihin esitetään lisäksi 7,0 milj. euron lisäystä Pirkkala-Linnainmaa-raitiotien rinnakkaishankkeiden toteutukseen.
Toimintatuloihin ja -menoihin esitetään seuraavia muutoksia, jotka heikentävät tulosta nettomääräisesti noin 0,2 milj. euroa:
- uudelleenbudjetointi suurtapahtumiin -0,37 milj. euroa
- IceHearts-avustuksen siirto lautakunnalta toiselle
- useita yksiköitä koskevat sisäisten vuokrien muutokset (netto kaupunkitasolla 0)
- ammatillisen koulutuksen harkinnanvaraiset korotukset (ylijäämän käyttö) -0,222 milj. euroa
- konsernihallinnon yhteisten erien Tredulle kohdistettavan ammatillisen koulutuksen valtionosuusrahoituksen pieneneminen 0,734 milj. euroa. Muutoksen vaikutuksesta Tredun tulot ja menot pienevät vastaavasti.
- maa- ja vesialueiden vuokratulot -1,46 milj. euroa
- haittakorvaus Tampereen Vesi Oy:ltä 1,1 milj. euroa
Valtionosuudet ovat toteutumassa 7,8 milj. euroa talousarviota suurempina. Opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuudet ovat ministeriön 30.12.2024 tekemän päätöksen mukaan lähes 5 milj. euroa suuremmat. Merkittävimmät poikkeamat koskevat perusopetukseen valmistavan opetuksen sekä lukiokoulutuksen valtionosuuksia. Verotulomenetysten kompensaatio toteutuu yli 3 milj. euroa valtiovarainministeriön syyskuussa 2024 antamaa arviota suurempana. Kunnan peruspalvelujen valtionosuus sitä vastoin on 0,2 milj. euroa arvioitua pienempi.
Esitetyt muutokset parantavat tulosta yhteensä noin 7,6 milj. euroa. Muutosten jälkeen tilikauden tulos on 21,2 milj. euroa alijäämäinen.
Esitetyt muutokset lisäävät talousarvion investointeja noin 51,2 milj. euroa. Muutosten jälkeen nettoinvestoinnit ovat 296,3 milj. euroa ja investointien tulorahoitusprosentti on 38 %.
Esitykset ja koonnit esityksistä sitovuustasoittain ovat liitteenä.
Päätösehdotus oli
Esittelijä
Yli-Rajala Juha, Konsernijohtaja, Juha.Yli-Rajala@tampere.fi
Esitetään valtuuston päätettäväksi:
Vuoden 2025 talousarvioon tehdään liitteessä esitetyt muutokset. Muutosten jälkeen tilikauden tulos on 21,2 milj. euroa negatiivinen ja nettoinvestoinnit 296,3 milj. euroa.
Päätös
Päätösehdotus hyväksyttiin.
Kokouskäsittely
Kaupunginhallitus myönsi läsnäolo- ja puheoikeuden talousjohtaja Mikko Koskelalle. Hän oli asiantuntijana läsnä kokouksessa asian käsittelyn aikana ja poistui ennen päätöksentekoa.