Päätöksen perustelut
Liiketoiminta- ja rahoitusjohtajan 1. varahenkilö, rahoituspäällikkö Saara Unnanlahti:
Tampereen kaupungin lainanotto tapahtuu pääsääntöisesti joko nostamalla pitkäaikaista talousarviolainaa tai lyhytaikaista, alle 12 kuukauden mittaista lainaa kuntatodistusohjelmien puitteissa. Vuosittaisessa talousarviossa valtuusto päättää talousarviossa pitkäaikaisen lainanoton enimmäismäärän sekä valtuuksista nostaa lyhytaikaista lainaa maksuvalmiuden turvaamiseksi.
Vuodelle 2025 pitkäaikaisten lainojen lisäys on 164,0 milj. euroa ja lyhytaikaisten lainojen nostovaltuutus 100,0 milj. euroa (kaupunginvaltuusto 11.11.2024 § 170 Vuoden 2025 talousarvion ja vuosien 2025–2028 taloussuunnitelman hyväksyminen sekä talousarvion yhteydessä käsiteltävät valtuustoaloitteet ja talousarvioon liittyvät asiat). Pitkäaikaisten lainojen lyhennykset vuonna 2025 ovat 43,4 milj. euroa, joten kaupungin pitkäaikainen lainamäärä kasvaa arviolta 120,6 milj. euroa.
Kaupungin pitkäaikaisten talousarviolainojen lisäksi kaupungilla on lyhytaikaisia lainatarpeita. Kaupunki ja kaupungin tytäryhtiöt ovat mukana konsernitilipalvelussa, koska tällä saavutetaan selkeitä hyötyjä, kun konsernin yhteiset tilivarat voidaan hyödyntää koko konsernin hyväksi ja näin minimoida ulkoisen rahoituksen määrä. Enimmillään konsernitilin saldon vaihtelut voivat olla hyvinkin suuria ja sen vuoksi konsernitilin saldon kehittymistä arvioidaan koko ajan ja kehitysennusteen mukaan ryhdytään tarvittaviin toimenpiteisiin.
Kaupungin rahoituksen ja sijoittamisen periaatteiden mukaan tyypillisesti lyhytaikaista alle 12 kuukauden mittaista rahoitusta hankitaan kuntatodistusohjelmalla tai rahalaitosten luottolimiiteillä. Kuntatodistusohjelmasta on tehty viime vuosien aikana useita lyhytaikaisien lainojen nostoja ja nämä lyhytaikaiset lainat ovat olleet eri mittaisia, yleensä viikosta kahteen kuukauteen. Kuntatodistusohjelmat eivät itsessään tuota kustannuksia kaupungille, ainoastaan nostetuista lainoista maksetaan nostohetken mukainen laina-aikaa vastaava kiinteä korko.
Kuntarahoitus Oyj:ltä saatu pitkäaikaisen lainan lainatarjous on viimeaikaisten kaupungin ja kaupungin yhtiöiden saamien tarjousten ja yleisen markkinatiedon mukaan kilpailukykyinen. Kaupungilla ei ole tällä hetkellä puiteohjelmissa lainan nostovaraa esimerkiksi CEB:ltä tai Euroopan Investointipankilta, mutta molempien rahoittajien kanssa puiteohjelman valmistelu on käynnissä.
Esitettävä talousarviolainan nosto tehdään Aleksanterin koulun perusparannusta varten. Kuntarahoituksen vihreän rahoituksen arviointiryhmä on arvioinut Aleksanterin koulun perusparannuksen ja hyväksynyt sen vihreän rahoituksen kohteeksi. Laina nostetaan siis vihreänä rahoituksena ja se saa vihreydestä myös marginaalialennuksen.
Nostettava laina on 30 vuoden laina-ajalla, tasalyhenteinen kuuden kuukauden välein ja korko on kiinteä 3 vuoden ajan. Kiinteä korko määräytyy lainan nostohetken koronvaihtosopimuskoron mukaan ja siihen lisätään marginaali 0,15 % (korkoindikaatio 3.6.2025 klo 10:00 kokonaiskorko: 2,150 % p.a.). Kolmen vuoden jälkeen lainan koron määräytymisestä sovitaan uudelleen.
Vuodelle 2025 on nostettu talousarviolainoja tämän talousarviolainan nostopäätöksen jälkeen yhteensä 108 milj. euroa.
Hallintosäännön (1.6.2025) 33 § 10)-kohdan mukaan konsernijohtaja päättää talousarviolainojen ottamisesta ja ennenaikaisesta takaisinmaksusta sekä niiden asiakirjoista ja ehdoista.