Perustelut
Kaupunginhallitus hyväksyi vuoden 2027 talousarviokehyksen 22.6.2026 § 232. Talousarviokehyksessä on päätetty talousarviovalmistelua sitova toimintayksiköiden toimintakate ja investointien yhteissumma, mikä perustuu toimintayksiköiden kanssa pidettyihin kehysneuvotteluihin ja pormestarin johtoryhmän linjauksiin.
Lähtökohdan vuoden 2027 talousarvion ja taloussuunnitelman valmistelulle muodostavat kaupunginvaltuuston päätös talouden tasapaino-ohjelman periaatteista, Ilmari Nurmisen
pormestariohjelma, kaupungin vuoden 2026 talousarvion toteumaennuste sekä vuosia 2027–2030 koskevat taloudelliset ennusteet.
Vuoden 2027 talousarvio ja sen sisältämät vuosittaiset sitovat toiminnan tavoitteet perustuvat Tampereen strategiaan ja sen pohjana olevaan Ilmari Nurmisen pormestariohjelmaan. Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunnalle kohdistuu vuonna 2027 yhteensä 14 sitovaa toiminnan tavoitetta. Tavoitteissa painottuvat yhteisöllisyyden edistäminen ja alueellisten hyvinvointierojen kaventaminen, kulttuuri- ja vapaa-aikapalvelujen tilahankkeiden edistäminen, kulttuurikohteiden kävijämäärien säilyminen korkealla tasolla sekä lasten ja nuorten tulevaisuususkon vahvistaminen.
Tampereen kaupungin vuoden 2026 talous on jäämässä talousarviota heikommaksi. Kesäkuun talouskatsauksen tilikauden tulosennuste on 60,5 milj. euroa alijäämäinen, mikä on 16,4 milj. euroa muutettua talousarviota heikompi. Kuntien talous on edelleen heikossa tilassa vuonna 2026 ja kuntatalouden lähivuosien näkymät ovat vaikeat. Tampereen talousnäkymiä varjostavat heikentyneet verotuloennusteet ja työttömyysturvamenojen voimakas kasvu. Vuoden 2027 talousarvion ja vuosien 2028–2030 taloussuunnitelman valmistelussa jatketaan talouden tasapainottamista.
Koko kaupungin vuoden 2027 talousarviokehyksessä tilikauden tulos on 46,5 milj. euroa alijäämäinen ja nettoinvestointien taso on 220,7 milj. euroa.Taloussuunnitelmakauden näkymä on verotulojen ja valtionosuuksien kasvusta ja suunnitelluista sopeuttamistavoitteista huolimatta merkittävästi alijäämäinen.
Vuoden 2027 talousarviokehyksessä on sitovaa lautakunnan toimintakate. Talousarviokehyksen mukaisesti Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunnan toimintakatteen vuonna 2027 tulisi olla -125,7 miljoonaa euroa ja investoinnit -5,8 milj. euroa.
Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunnan vuoden 2027 talousarvioesityksessä on varauduttu kunta-alan palkkaratkaisun kustannusvaikutuksiin (1,8 milj. euroa) sekä uusien ja peruskorjattujen tilojen vuokrakustannuksiin (1,4 milj. euroa). Talousarvioesitykseen sisältyy palvelutarpeiden kasvuun ja kustannustason nousuun liittyviä lisäyksiä (0,6 milj. euroa) sekä toiminnan tehostamis- ja sopeuttamistoimenpiteitä ja avustusten vähennyksiä (2,4 milj. euroa). Talousarvioesitys sisältää vuonna 2025 päätetyn talousohjelman mukaisten sopeutustoimenpiteiden sekä yhteistoimintaneuvottelujen toimenpiteiden kustannussäästöt vuodelle 2027. Lautakunnan talousarvioesityksen sisältämät uudet sopeuttamistoimenpiteet (1,0 milj. euroa) on esitetty erillisenä liitteenä. Lisäksi valituista sopeuttamistoimenpiteistä on laadittu vaikutusten ennakkoarvioinnit.
Kaupunginhallituksen päättämään talousarviokehykseen sisältyi yhteensä 1,0 milj. euron vähennykset avustuksiin, josta Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunnan kehykseen kohdistui 0,6 milj. euron vähennystavoite. Avustusvähennykset sisältyvät lautakunnan talousarvioesitykseen kehyksen mukaisena kohdentuen kulttuurin, liikunnan ja nuorison sekä hyvinvoinnin edistämisen avustuksiin. Pormestarin talousarvioesitys voi sisältää muutoksia myös avustuskokonaisuuteen. Kaupunginvaltuusto päättää talousarviosta marraskuun kokouksessaan ja avustusten tarkempi kohdentuminen esitetään lautakunnan vuosisuunnitelmassa ja avustuspäätöksissä.
Kulttuurin palveluryhmän talousarvioesitys sisältää pienen lisäyksen kirjaston aineistomäärärahaan. Sopeuttamistoimenpiteet liittyvät mm. toimintatulojen kasvattamiseen, tapahtumatuotannon supistamiseen sekä hankintojen tehostamiseen.
Liikunta ja nuoriso palveluryhmän talousarviossa on huomioitu lisähenkilöstöä tapahtuma- ja korjausrakentamisen mahdollistamiseksi, varauduttu jäähallitoiminnan sopimusmuutoksesta aiheutuviin kustannusten lisäyksiin ja panostettu liikuntamotivaattoreiden toimintaan. Sopeuttamistoimenpiteet liittyvät mm. sisäliikunnan vuorohintojen nostamiseen, Ratinassa järjestettävien suurtapahtumien hinnan nostoon, Teiskon ilmailu- ja moottoriurheilukeskuksen palveluhankinnasta luopumiseen sekä hankintojen tehostamiseen.
Lautakunnan alaisen yhteisö- ja kehittämispalvelujen toimintaa sopeutetaan hankkeiden omarahoitusosuuksia, palvelujen ostoja ja Kaikkien Tampere kehitysohjelman menoja vähentämällä.
Kulttuuri- ja vapaa-aikapalvelujen talousarvioesitys on laadittu on laadittu 0,047 miljoonaa euroa kaupunginhallituksen kehyspäätöstä pienemmäksi, mikä aiheutuu sivistyspalvelujen yhteisten toimintojen kustannusten tarkentumisesta kasvatus- ja opetuslautakunnan ja kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunnan välillä. Talousarvioesityksen toimintatulot ovat 21,9 miljoonaa euroa, toimintamenot -147,5 miljoonaa euroa ja toimintakate -125,6 miljoonaa euroa. Nettomenojen kasvu on 1,2 miljoonaa euroa eli 0,9 % kuluvan vuoden muutettuun talousarvioon verrattuna. Investointimenot ovat -5,8 miljoonaa euroa.
Kaupunginhallitus linjasi 22.6.2026 kehyspäätöksessään, että edelleen vaikeutuneen taloustilanteen vuoksi edellytetään, että kehyksen lisäksi etsitään lisätoimenpiteitä erityisesti hankinnoista, palvelualueiden menoista sekä konsernihallinnossa käynnissä olevista selvityksistä. Pormestarin johtoryhmä linjasi 4.8.2026, että kukin palvelualue valmistelee kehykseen sisältyvien toimenpiteiden lisäksi 1,0 milj. euron lisätoimenpide-esitykset ja konsernihallinto 0,2 milj. euron lisätoimenpide-esityksen. Näiden yhteisvaikutus on 3,2 milj. euron tulosparannus talousarviokehykseen verrattuna. Lisätoimenpiteet käsitellään lautakunnissa erillisinä esityksinä. Niistä päätetään lautakunnissa erillisellä ponnella, ja lautakuntien esittämien toimenpiteiden kokonaisuutta käsitellään pormestarin talousarvioesityksessä.
Lisäksi pormestarin talousarvioesitys voi sisältää muitakin muutoksia lautakunnan talousarvioesitykseen verrattuna.
Toimivalta: Hallintosäännön 16 §:n 3 momentin 1) kohdan mukaisesti lautakunta päättää oman tehtäväalueensa osalta talousarvioesityksen, strategian toteutus- ja vuosisuunnitelmien sekä muiden toimintaa ohjaavien strategisten asiakirjojen hyväksymisestä.
Päätösehdotus
Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunnan vuoden 2027 talousarvioesitys hyväksytään.
Sivistyspalvelujen palvelualueen johtaja oikeutetaan tekemään talousarvioesitykseen teknisiä muutoksia.
Lisäksi lautakunta hyväksyy liitteenä esitetyt lisäsopeutustoimenpiteet otettavaksi huomioon vuoden 2027 talousarvion jatkovalmistelussa.
Samalla hyväksytään lautakunnan lausunnot talousarvioesityksen yhteydessä käsiteltäviin valtuusto- ja kuntalaisaloitteisiin.