§ 118 Talousarviolainan nostaminen Kuntarahoitus Oyj:ltä vuodelle 2026

Päätöksen perustelut

Liiketoiminta- ja rahoitusjohtajan 1. varahenkilö, rahoituspäällikkö Saara Unnanlahti:

Tampereen kaupungin lainanotto tapahtuu pääsääntöisesti joko nostamalla pitkäaikaista talousarviolainaa tai lyhytaikaista, alle 12 kuukauden mittaista lainaa kuntatodistusohjelmien puitteissa. Vuosittaisessa talousarviossa valtuusto päättää talousarviossa pitkäaikaisen lainanoton enimmäismäärän sekä valtuuksista nostaa lyhytaikaista lainaa maksuvalmiuden turvaamiseksi.

Vuodelle 2026 pitkäaikaisten lainojen nostovaltuus on 206,0 milj. euroa ja lyhytaikaisten lainojen nostovaltuutus 100,0 milj. euroa (kaupunginvaltuusto 10.11.2025 § 176 Vuoden 2026 talousarvion ja vuosien 2026–2029 taloussuunnitelman hyväksyminen sekä talousarvion yhteydessä käsiteltävät valtuustoaloitteet ja talousarvioon liittyvät asiat). Pitkäaikaisten lainojen lyhennykset vuonna 2026 ovat 56,5 milj. euroa, joten kaupungin pitkäaikainen lainamäärä kasvaa arviolta 149,5 milj. euroa.

Kaupungin pitkäaikaisten talousarviolainojen lisäksi kaupungilla on lyhytaikaisia lainatarpeita. Kaupunki ja kaupungin tytäryhtiöt ovat mukana konsernitilipalvelussa, koska tällä saavutetaan selkeitä hyötyjä, kun konsernin yhteiset tilivarat voidaan hyödyntää koko konsernin hyväksi ja näin minimoida ulkoisen rahoituksen määrä. Enimmillään konsernitilin saldon vaihtelut voivat olla hyvinkin suuria ja sen vuoksi konsernitilin saldon kehittymistä arvioidaan koko ajan ja kehitysennusteen mukaan ryhdytään tarvittaviin toimenpiteisiin.

Kaupungin rahoituksen ja sijoittamisen periaatteiden mukaan tyypillisesti lyhytaikaista alle 12 kuukauden mittaista rahoitusta hankitaan kuntatodistusohjelmalla tai rahalaitosten luottolimiiteillä. Kuntatodistusohjelmasta on tehty viime vuosien aikana useita lyhytaikaisien lainojen nostoja ja nämä lyhytaikaiset lainat ovat olleet eri mittaisia, yleensä viikosta kahteen kuukauteen. Kuntatodistusohjelmat eivät itsessään tuota kustannuksia kaupungille, ainoastaan nostetuista lainoista maksetaan nostohetken mukainen laina-aikaa vastaava kiinteä korko. Näin ollen kuntatodistusohjelmien käyttö on kustannustehokasta erityisesti lyhytaikaisissa tarpeissa.

Kaupungin kassaennusteen perusteella esitetään 22 milj. euron talousarviolainan nostoa. Kuntarahoitus on antanut nostettavalle lainaerälle hintaindikaation, joka on kaupungin viimeaikaisten nostettujen talousarviolainojen valossa kilpailukykyinen.

Nostettava 22 milj. euron laina on 25 vuoden laina-ajalla, laina on tasalyhenteinen kuuden kuukauden välein ja korko on 6 kk Euribor -korko + marginaali 0,10 % (10 vuoden hinnoittelukatko). Nostettava laina on vihreän rahoituksen laina eli se on saanut vihreän rahoituksen marginaalialennuksen. Laina kohdistuu Peltolammin hyvinvointikeskukseen, jonka toteutussuunnitelman mukainen kustannusarvio on 22 000 000 euroa. Lainan nosto toteutetaan mahdollisimman pian, tavoiteltu nostoajankohta on 29.10.2026. 

Vuodelle 2026 on nostettu kaksi talousarviolainaa: yksi 56 milj. euron talousarviolaina Kuntarahoitukselta (Konsernijohtaja 12.1.2026 § 9 Talousarviolainan nostaminen Kuntarahoitus Oyj:ltä vuodelle 2026) ja toinen 50 milj. euron laina Euroopan Investointipankilta (Konsernijohtaja 4.6.2026 § 82 Talousarviolainan nostaminen Euroopan Investointipankilta vuodelle 2026) eli nyt nostettavan lainaerän jälkeen vuodelle 2026 on nostettu talousarviolainoja yhteensä 128 milj. euroa. Nyt nostettavan erän jälkeen nostovaraa on vielä 78 milj. euroa.

Päätös

Kuntarahoitus Oyj:ltä nostetaan 22 milj. euron talousarviolaina 25 vuoden maksuohjelmalla.

Laina on tasalyhenteinen kuuden kuukauden välein ja korko on 10 vuoden hinnoittelukatkolla 6kk Euribor -korko + marginaali 0,10 % p.a. 10 vuoden jälkeen lainan koron määräytymisestä sovitaan uudelleen.

Liitteenä olevat rahoituksen sopimusasiakirjat hyväksytään.