Perustelut
Lautakunnan vuosisuunnitelma on osa kaupungin strategista johtamisjärjestelmää. Vuosisuunnitelmalla tarkennetaan ja toimeenpannaan valtuustokauden strategian toteutussuunnitelmaa ja vuosittaista talousarviota. Vuosisuunnitelmalla edistetään myös pormestariohjelman sisältöjä. Vuosisuunnitelma laaditaan osana toiminnan ja talouden prosessia ja hyväksytään kyseessä olevassa toimielimessä vuoden loppuun mennessä. Strategiavalmistelun aikataulusta johtuen vuoden 2026 vuosisuunnitelman hyväksymisen takaraja on poikkeuksellisesti 13.2.2026.
Vuosisuunnitelmaan kootaan lautakunnan alaisen toiminnan suunnittelua ohjaavat toteutussuunnitelman toimenpidekokonaisuudet ja vuosittaiset talousarviotavoitteet sekä niitä toteuttavat toimenpiteet. Lisäksi vuosisuunnitelma sisältää kuvauksen palveluryhmien toiminnasta ja taloudesta sekä riskiprofiilin ja keskeiset sisällöt henkilöstö- ja koulutussuunnitelmasta. Vuosisuunnitelman liitteenä esitetään talouden tasapaino-ohjelma sekä hankintasuunnitelma. Poikkeuksellisesta hyväksymisaikataulusta johtuen vuoden 2026 vuosisuunnitelmasta raportoidaan lautakunnalle talouden osalta huhtikuun tilanteesta ja koko kokonaisuuden osalta elokuun ja vuoden lopun tilanteesta.
Kaupunginvaltuusto hyväksyi vuoden 2026 talousarvion ja vuosien 2026–2029 taloussuunnitelman kokouksessaan 10.11.2025 § 176. Kasvatus- ja opetuslautakunnan vuosisuunnitelma perustuu valtuuston hyväksymässä talousarviossa lautakuntatasolla sitovaan toimintakatteeseen ja investointien yhteissummaan. Toimintakate eroaa valtuuston hyväksymästä talousarviosta -1,157 milj. euroa palkkaratkaisua koskevan talousarviomuutoksen (konsernijohtaja 14.11.2025 § 197) takia.
Kasvatus- ja opetuslautakunta jakautuu varhaiskasvatuksen ja esiopetuksen sekä perusopetuksen palveluryhmiin. Lisäksi vuosisuunnitelmassa on esitetty sivistyspalvelujen yhteisten toimintojen talousluvut omana osionaan.
Lautakuntaan nähden sitovia eriä ovat lautakunnan toimintakate sekä investointien yhteissumma.
Kasvatus- ja opetuslautakunnan toimintatulot ovat 24,8 milj. euroa, toimintamenot -451,4 milj. euroa, toimintakate -426,6 milj. euroa ja suunnitelman mukaiset poistot -3,0 milj. euroa. Tilikauden tulos on -429,6 milj. euroa. Lautakunnan vuoden 2026 vuosisuunnitelmassa nettomenojen kasvu on 25,1 milj. euroa (+6,2 %) vuoden 2025 tilinpäätökseen verrattuna.
Investointimenot ovat yhteensä -3,1 milj. euroa. Investoinnit ovat päiväkotien ja koulujen ensikertaista kalustamista.
Vuoden 2026 vuosisuunnitelmaan sisältyy talousarvion yhteydessä hyväksytyt talouden tasapaino-ohjelman sopeuttamistoimenpiteet ja yhteistoimintaneuvotteluissa käsitellyt tehostamistoimenpiteet.
Kasvatus- ja opetuslautakunnan vuosisuunnitelma 2026 sekä talouden tasapaino-ohjelma ja hankintasuunnitelma (vuosisuunnitelman liitteet) ovat tämän asian liitteinä.
Hallintosäännön (2.9.2025) 16.2 § 1. kohdan mukaan lautakunta päättää oman tehtäväalueensa osalta talousarvioesityksen, palvelu- ja vuosisuunnitelmien sekä muiden toimintaa ohjaavien strategisten asiakirjojen hyväksymisestä.
Päätösehdotus
Esittelijä
Kasvatus- ja opetuslautakunnan vuosisuunnitelma 2026 hyväksytään.
Palvelualueen johtaja oikeutetaan tarvittaessa tekemään teknisiä korjauksia vuosisuunnitelmaan.