Perustelut
Tilikauden tulosennuste on 57,4 milj. euroa alijäämäinen, mikä on 13,1 milj. euroa muutettua talousarviota heikompi. Tulosennuste heikkeni elokuusta 3,0 milj. euroa, mitä selittää erityisesti kiinteistöverotulojen ennusteen heikkeneminen. Tilikauden toiminnallinen tulosennuste on 68,7 milj. euroa alijäämäinen.
Kaupungin toimintakatteen ennuste on 11,3 milj. euroa budjetoitua parempi. Toimintatuottojen ennustetaan toteutuvan 5,0 milj. euroa muutettua talousarviota heikompana pääosin myyntituottojen takia. Toimintakulujen ennustetaan toteutuvan 16,4 milj. euroa budjetoitua parempana henkilöstökulujen ja palvelujen ostojen takia.
Toimintakatteen ennustetaan toteutuvan budjetoitua parempana erityisesti kasvatus- ja opetuslautakunnassa (10,8 milj. euroa) ja konsernihallinnon yhteisissä erissä (6,1 milj. euroa). Budjetoitua paremmat ennusteet johtuvat mm. varhaiskasvatuksen suunniteltua pienemmästä tarpeesta, osakkeiden myyntivoitoista sekä palkankorotusvarauksen osittaisesta käyttämättä jäämisestä. Elinvoima- ja osaamislautakunnan toimintakatteen ennustetaan ylittyvän 4,3 milj. euroa, joukkoliikennelautakunnan 2,8 milj. euroa ja yhdyskuntalautakunnan 0,7 milj. euroa. Ylitysten taustalla ovat mm. kunnan rahoitusosuus työttömyystuista, joukkoliikenteen tuottojen takautuva korjaus sekä ja rakentamisen vaimeus.
Verorahoituksen ennustetaan toteutuvan 15,3 milj. euroa budjetoitua heikompana kunnallisverotulojen 13,0 milj. euron ja kiinteistöverotulojen 8,0 milj. euron alitusten takia. Kuntien verotulojen kehitykseen liittyy heikon yleisen taloustilanteen takia epävarmuutta. Talouskasvu on lähtenyt elpymään, mikä ei näy vielä kuntataloudessa ja työllisyydessä. Vuosi 2026 tulee olemaan kuntien kiinteistöveron osalta historiallisen heikko. Verorahoituksen ennustetaan kasvavan vertailuvuodesta 47,0 milj. euroa, mitä selittää erityisesti kunnallisverotulojen ja peruspalvelujen valtionosuuden kasvu.
Rahoitustuottojen ja -kulujen ennuste on 1,3 milj. euroa budjetoitua heikompi pääosin lainojen korkomenojen ja osinkotuottojen takia.
Poistojen ja arvonalentumisten ennustetaan toteutuvan 7,9 milj. euroa budjetoitua suurempana, mikä johtuu pääosin kohdekohtaisten poistosuunnitelmien muutoksista. Muutosten taustalla ovat mm. tarkentuneet rakennusten purkuajankohdat.
Vuosikatteen ennuste kattaa poistoista ja arvonalentumisista 61 prosenttia.
Nettoinvestointien ennuste on 207,5 milj. euroa, mikä alittaa muutetun talousarvion 37,1 milj. euroa. Merkittävimmät poikkeamat ovat konsernihallinnon yhteisissä erissä sekä asunto- ja kiinteistölautakunnassa.
Ennusteen mukaan vuosikate riittää kattamaan 43 prosenttia nettoinvestoinneista.
Kaupungin lainakantaennuste on 1 169,8 milj. euroa, mikä on 38,1 milj. euroa muutettua talousarviota vähemmän. Lainakannan ennustetaan kasvavan 149,6 milj. euroa.
Kaupunginvaltuuston 19.10.2026 päättämät talousarviomuutokset eivät näy vielä syyskuun talouskatsauksen muutetussa talousarviossa.
Hallintosäännön (16.6.2026) 14.1 § 2. kohdan mukaisesti kaupunginhallituksen tehtävänä on vastata hallinnosta ja taloudenhoidosta.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Yli-Rajala Juha, Konsernijohtaja
Tampereen kaupungin talouskatsaus 9/2026 merkitään tiedoksi.