Perustelut
Kaupunginhallituksen konsernijaosto päätti 23.2.2021 § 17 konserniyhtiöiden hallitusjäsenten palkkioista. Päätöksellä palkkoiden tasoa nostettiin siten, että hallituksen jäsenten kokouspalkkioita nostettiin 27 prosenttia ja vuosipalkkioita tarkistettiin ylöspäin 0-25 prosenttia yhtiöstä riippuen. Lisäksi joukko yhtiöitä, joissa aiemmin ei vuosipalkkioita ollut maksettu lainkaan, tulivat palkkion piiriin eli korotus heille oli 100 prosenttia. Päätöksen mukaisesti hallitusten työvaliokuntien kokouksista ei nähty tarpeelliseksi maksaa erillistä palkkiota, vaan ajatus oli että nämä mahdolliset valiokuntakokoukset sisältyvät korotettuihin muihin palkkioihin. Toinen ajatus esityksen taustalla oli, että valiokuntatyöskentelyä ei omistaja näe tarpeelliseksi. Päätöksen mukaiset palkkiot on hyväksytty kevään 2021 yhtiökokouksissa.
Päätöksen jälkeen muutaman yhtiön hallituksessa on esiintynyt tyytymättömyyttä siihen, että valiokuntien kokouksista ei jatkossa maksettaisi palkkiota. Hallitukset, joissa valiokuntatyöskentely on ollut käytössä, kokevat itse sen hyödylliseksi. Tyypillisiä osakeyhtiöissä, erityisesti listatuissa yhtiöissä, käytössä olevia valiokuntia ovat: henkilöstövaliokunta, työvaliokunta, tarkastusvaliokunta, nimitysvaliokunta ja palkitsemisvaliokunta. Valiokuntien tehtävänä on valmistella oman sektorinsa asioita varsinaisen hallituksen kokouksen päätettäväksi. Omistajaohjauksen näkemyksen mukaan hallituksen itsensä ei pääsääntöisesti pitäisi valmistella omia päätösasioitaan, vaan yhtiön muu johto valmistelee ne ja hallitus tekee siltä pohjalta päätöksiä. Osakeyhtiössä on toki joitain hallituksen valmisteluun luonnollisesti kuuluvia asioita, kuten toimitusjohtajaan, palkitsemiseen ja tarkastukseen liittyvät asiat.
Osakeyhtiön hallituksen valiokunnista ei säädetä osakeyhtiölaissa eikä valiokunnilla ole laissa annettua päätösvaltaa. Päätökset tehdään aina varsinaisen hallituksen kokouksissa. Hallituksella on vapaus päättää omasta työskentelytavastaan ja kokouksista. Hallituksen palkkioista päätetään yhtiökokouksissa.
Kauppakamarin ja Hallitusammattilaiset ry:n julkaisemassa kirjassa Hyvä hallitustyö (Erma, Rasila, Virtanen) käsitellään valiokuntien työtä lyhyesti. Kirjan mukaan suurten yhtiöiden hallitustyötä voidaan tehostaa käyttämällä valiokuntia, mutta pienemmissä yhtiöissä valiokuntien käyttö on harvinaisempaa eikä esimerkiksi Keskuskauppakamarin julkaisu listaamattomien yhtiöiden hallinnon kehittämiseksi edes mainitse valiokuntia. Kirja toteaa myös, että pk-yrityksille hyvä nyrkkisääntö on tehdä hallituksesta sen kokoinen, että se pystyy tehokkaasti hoitamaan asiansa yhtenä kokonaisuutena, ja muodostaa tarvittaessa väliaikaisia työryhmiä erityisten tarpeiden ilmaantuessa.
Kaupunkikonserniin kuuluvat yhtiöt ovat tyypillisiä pk-yityksiä, joskin julkisessa omistuksessa. Hallitustyössä saattaa tulla eteen tilanteita, jotka vaativat hallitukselta normaalia suurempaa asioihin paneutumista. On silti kyseenalaista tarvitaanko pysyviä ja useita erillisiä valiokuntia tämän kokoluokan yhtiöissä. Omistajaohjaus suosittaa, että konserniyhtiöissä luovutaan pysyvien valiokuntien käytöstä, mutta tilapäiset työryhmät ja valiokunnat ovat tarvittaessa mahdollisia, jolloin niistä voidaan maksaa myös kokouspalkkiot.
Kevään 2021 yhtiökokouksissa on päätetty maksaa hallitustyöstä konsernijaoston 23.2.2021 § 17 mukaiset palkkiot. Yhtiökokousten pöytäkirjoissa ei ole mainintoja valiokuntien kokouspalkkioista. Niissä yhtiöissä, joissa Tampereen kaupunki on ainoa osakkeenomistaja kokouspalkkion maksamisen soveltamista koskeva suositus voidaan tehdä konsernijaoston päätöksellä. Mikäli yhtiössä on muita osakkeenomistajia tulee päätös tehdä ylimääräisessä yhtiökokouksessa tai ensi vuoden varsinaisessa yhtiökokouksessa.
Päätösehdotus oli
Esittelijä
-
Yli-Rajala Juha, Konsernijohtaja
Konserniyhtiöiden hallituspalkkioita voidaan maksaa myös hallitusten jäsenistä koostuville tilapäisille työryhmille ja valiokunnille, jotka valmistelevat asioita varsinaisille hallitusten kokouksille.
Käytäntöä sovelletaan kaupungin kokonaan omistamiin yhtiöihin siten, että yhtiökokouksen päätös hallituspalkkioiden maksamisesta koskee myös hallitusjäsenten tilapäisiä ja epävirallisia, asioita valmistelevia, kokouksia.
Mikäli konserniyhtiössä on myös muita osakkeenomistajia ja hallitus toivoo palkkiokäytännön laajentamista, tulee järjestää ylimääräinen yhtiökokous asiasta päättämiseksi mahdollisimman pian.
Päätös
Päätösehdotus hyväksyttiin.