Perustelut
Vuoden 2023 toiminnan ja talouden suunnittelua on jatkettu kaupunginhallituksen 25.4.2022 linjausten mukaisesti. Kaupungin yksiköiden kanssa on käyty kehysneuvottelut, joissa on käyty lävitse yksiköiden näkymiä vuodelle 2022, yksiköiden toiveita ja esityksiä talousarviokehykseen, toiminnan tavoitteita sekä tuottavuutta parantavia toimenpidekokonaisuuksia. Kaupunginhallitukselle esitellään kehysneuvottelujen jälkeinen tilanne ja kehysneuvotteluissa esiin nousseita erilliskysymyksiä.
Valtuuston hyväksymä taloussuunnitelmakauden investointitaso on korkea erityisesti suhteessa vuosikatteeseen eikä tilanne ole kehysneuvottelujen perusteella lähivuosina helpottumassa ilman erillistoimenpiteitä. Vuosikatteen tasoa suhteessa investointeihin tulee taloussuunnitelmakaudella 2023-2026 kuitenkin nostaa, jotta kaupungin lainamäärän kasvua saadaan olennaisesti hidastetuksi. Taloussuunnitelmakauden suunnittelua vaikeuttaa erityisesti epätietoisuus sosiaali- ja terveydenhuoltouudistuksen talousvaikutuksista vuosille 2023-2026.
Kaupunginhallituksen käsittelyn jälkeen kehysvalmistelua jatketaan pormestarin johdolla ja kaupunginhallituksen päätettäväksi kehys tuodaan 15.8.2022, sillä keskeisten tuloerien (verotulot ja valtionosuudet) arviot vuodelle 2023 tarkentuvat kesän aikana. Sosiaali- ja terveydenhuoltouudistuksen vuoksi näiden tuloerien arvioihin sisältyy normaalivuotta enemmän epävarmuustekijöitä.
Talousarvion toiminnan tavoitteet ovat valmistelussa. Tavoitteita valmistellaan Tampereen strategian valtuustokauden tavoitteisiin perustuen. Tavoitteita asetetaan lähtökohtaisesti toiminnan vaikuttavuudelle ja tuloksille, ja niiden valmistelussa otetaan huomioon talous- ja tuottavuusohjelman sisällöt. Alustavat toiminnan tavoitteet tuodaan kaupunginhallitukselle osana talousarvion kehyspäätöstä 15.8.2022 ja ne toimivat talousarvion laadinnan pohjana siten, että yksiköiden on talousarvioesitystä laadittaessa otettava huomioon tavoitteiden toteuttaminen kustannusvaikutuksineen. Alustavat toiminnan tavoitteet tarkentuvat lautakuntien osalta niiden talousarvioesityksiin. Kaupunkitasoiset toiminnan tavoitteet tarkentuvat varsinaiseen talousarvioon. Kehitysohjelmat ja niiden vuoden 2023 painotukset hyväksytään osana kehyspäätöstä talousarvion jatkovalmisteluun.
Keskeisten konserniyhtiöiden tavoitteet valmistellaan kaupunkistrategian linjauksiin perustuen yhteistyössä palvelualueiden johdon kanssa. Markkinoilla toimivien yhtiöiden tavoitteet ovat pääasiassa taloudellisia, muilla myös toiminnallisia. Tavoitteet on tarkoitus käsitellä kaupunginhallituksen konsernijaoston kokouksessa 27.9.2022. Kaupunkitasoisten ja lautakunnille asetettavien tavoitteiden valmistelua koordinoi strategia- ja kehittämisyksikkö. Liikelaitosten ja konserniyhteisöjen tavoitteiden valmistelua koordinoi omistajaohjausyksikkö.
Päätösehdotus oli
Esittelijä
-
Yli-Rajala Juha, Konsernijohtaja
Vuoden 2023 talousarvion laadinnan tilannekatsaus merkitään tiedoksi.
Päätös
Päätösehdotus hyväksyttiin.