Perustelut
Tampereen kaupungin hallintosäännön 83 §:n mukaan kaupunginhallituksen sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tehtäviin kuuluu sisäisen tarkastuksen raportoinnin käsittely. Konsernihallinnon toimintasäännössä on määrätty 1.8.2021 alkaen, että sisäinen tarkastus raportoi arvioinnin tulokset kaupunginhallitukselle, pormestarille, konsernijohtajalle ja arvioinnin kohteelle.
Keväällä 2025 sisäinen tarkastus on arvioinut
- Henkilötiedon elinkaarenhallinnan toimintamallia ja toteutusta
- Lukioiden ja toisen asteen koulutuksen ostolaskutuksen kontrollipisteitä
- Maksupäätteiden ja kassojen prosessinhallintaa
- Kehitysohjelmien riskienhallinnan asianmukaisuutta
- Tampereen Kaupunkiliikenne Oy:n hyvän hallinnon arviointia koskevien toimenpiteiden toteutusta (seurantatarkastus)
- Työllisyys- ja kasvupalvelujen elämysympäristöä koskevan hankkeen pienhankinnan sisäisen valvonnan menettelyjä
Tarkastukset on laadittu sisäisen tarkastuksen ammattistandardien mukaisesti. Sisäisen tarkastuksen kumppanina on ollut KPMG Oy. Havainnot ja suositukset on käsitelty yhteistyössä tarkastuskohteen kanssa ja annettu tiedoksi toimenpiteitä varten. Sisäinen tarkastus on arvioinut tarkastuskohteen johdon esittämien toimenpiteiden laatua ja riittävyyttä.
Sisäinen tarkastus on koonnut kaupunginhallitukselle tiedoksi synteesin vuoden 2025 ensimmäisen puolivuotiskauden aikana tehdyssä tarkastustyössä havaituista tärkeimmistä sisäisen valvonnan kehittämistä vaativista valvontatoimenpiteistä. Niitä ovat:
- Henkilötiedon hallinnan organisointi: Henkilötiedon hallinnan roolien ja vastuiden määrittely ja dokumentointi tarkemmalla tasolla työyksiköissä
- Maksupäätteiden ja kassojen prosessien kontrolliympäristön kehittäminen ja riittävien valvontatoimenpiteiden varmistaminen
- Kehitysohjelmien riskienhallinta: Riskien seuranta- ja arviointivastuun asianmukainen toteutuminen kehitysohjelmien ohjausryhmissä
- Ostolaskutuksen kontrollit: Ostolaskujen asiatarkastukseen liittyvien riittävien kontrollien ja jäljitysketjun läpinäkyvyyden varmistaminen
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Yli-Rajala Juha, Konsernijohtaja
Sisäisen tarkastuksen raportointi ja kehittämistoimenpiteet merkitään tiedoksi.